【财政监督局工作总结】

财 政 局 2011 年 度 财政监督检查工作总结2011 年，我局监督检查股全体人员认真贯彻落实党的十 七届六中全会和市、县财政工作会议精神，充分认识当前促 进经济平稳较快发展的重要性、紧迫性，把思想和行动统一 到中央对经济形势的分析判断上来，统一到县委、县政府的 决策部署上来，统一到贯彻落实科学发展观的要求上来，坚 持将财政监督工作贯穿于财政工作大局之中，贯穿于财政管 理体制、机制建设和改革总体设计之中，贯穿于财政管理工 作运行全过程之中，继续加强推进财政监督机制建设，加大财政政策执行过程的监督力度，确保积极财政政策有效落实，促进经济社会平稳较快发展。现将一年的工作总结如下

一、认真履职尽责，确保上级政府和县委、县政府重大 认真履职尽责，确保上级政府和县委、县政府重大 上级政府和县委 决策的落实。

决策的落实。

保障县委、县政府重大决策部署落实，按照“全面监管、 重点检查”的原则，对部分重点行业财政补助资金的申报、 筹集、管理及使用情况开展了专项检查，促进了经济健康发 展。对我县医疗卫生管理部门、医疗卫生服务机构、城市社 区卫生服务中心(站)、乡镇卫生院、村卫生室等城乡基层医 疗卫生机构 2010 年中央财政转移支付和省、市财政补助我1 县促进基本公共卫生服务逐步均等化(包括基本公共卫生服 务和重大公共卫生专项)财政补助资金的拨付、使用以及资 金的筹集、配套、管理、拨付、使用情况进行了专项检查， 并及时上报相关报表。

二、促进源头治理，大力整顿和规范市场经济秩序 促进源头治理， 1、深入开展“小金库”治理工作。为进一步巩固和深 化“小金库”治理工作成果，对党政机关、事业单位、社会 团体“小金库”治理进行全面复查，对大(中)专院校、高 (初)中学校及社会团体内部非独立法人机构进行了全面检 查。同时结合前期治理工作成效，加大对重点行业、重点领 域和重点单位的督导检查力度，彻底扫除专项治理工作中的 死角。深入分析“小金库”专项治理中暴露出的突出问题， 从制度、机制和体制建设入手，研究制定有针对性和可操作 性的措施，进一步推动各领域的长效机制建设工作。

2、组织开展会计信息质量检查。按照“统一布置、统 一要求、统一汇总”的原则，根据市财政局《关于组织县级财政部门开展 2011 年度会计信息质量检查的通知》临财监〔2011〕 2 号文件精神，我局抽调业务骨干组成专门检查组，对******人 民医院、******中医医院、******第二高级中学校 2010 年度会 计信息质量进行了全面系统的检查， 及时上报检查情况和有关报 表。检查中发现并纠正了个别单位存在发票填写不规范现象，要 求被检查单位领导和会计人员认真学习《会计法》《事业单位财 、2 务规则》 、等相关法律法规，严格控制现金支出，严把核算关， 做好固定资产的核算，确保国有资产不流失，自觉遵守相关法律 法规规定，不断提高会计核算的完整性、真实性。三、加大财政监督检查工作力度，完善内部监督制约， 加大财政监督检查工作力度，完善内部监督制约， 保障财政资金和财政干部“两个安全” 保障财政资金和财政干部“两个安全” 1、加大财政监督检查工作力度，建立健全长效会计监 督工作机制。继续围绕涉及人民群众切身利益的行业和社会 公众关心的热点问题，采取统一部署、横向联合、上下联动 等多种方式，先后对 13 个单位进行了财政监督检查。本次检查的主要会计期为 2010 年度，以被检查单位的预决算情况、专款 专用等情况为主要内容，共检查账薄 14 套。检查中发现并纠正 了个别单位存在发票填写不规范现象， 要求被检查单位领导和会 计人员认真学习《会计法》《事业单位财务规则》 、 、等相关法律 法规，严格控制现金支出，严把核算关，做好固定资产的核算， 确保国有资产不流失，自觉遵守相关法律法规规定，不断提高会 计核算的完整性、真实性。2、认真组织开展对所属单位内部监督检查。对我局经 济建设股、社保股开展了内部监督检查。深入剖析被检查单 位履职和管理情况，从管理工作中的薄弱环节以及政策措施 等方面分析研究问题，提出针对性的改进意见和建议，促进 局属单位完善内控机制。

3、完成了对乐昌镇财政所、里村镇财政所 2010 年度财3 政预算执行情况和财政决算的检查，确保县委、县政府确定 的重点工程、重点工作和事关全县经济和社会发展大局、事 关人民群众切身利益的支出及时足额到位。

四、加强财监干部队伍的素质教育，夯实财监干部队伍 加强财监干部队伍的素质教育， 财监干部队伍 基础。

2011 年， 我股把继续深入学习实践科学发展观作为首要 的政治任务，坚持用科学发展观统领财政监督工作，着力提 高财监干部贯彻落实科学发展观的认识水平和能力素质，把 发展的第一要义、以人为本的核心、全面协调可持续的基本 要求和统筹兼顾的根本方法，更好的贯彻和运用于财政监督 工作的始终，既有利于财政自身的改革与发展，更有利于推 动经济社会的科学发展。树立以人为本的干部教育理念，进 一步加强我科内部管理和队伍建设，积极创建和谐的学习型 科室，为每一位干部的全面发展创造必要的条件和良好的氛 围，努力锻造一支知识面广博、专业水平精湛、检查方法技 巧纯熟、政治素养过硬的财政监督检查队伍。** ** 县 财 政 局 二○一一年十二月二十八日4

【财政监督局工作总结】

财政监督局 2010 年工作总结及 2011 年工作计划2010 年， 尤其是在七月份局中层调整以来, 在局党组的 正确领导和高度重视下, 在分管局长的业务指导下，财政监 督局的力量得到了很大加强.财政监督检查工作展现了一个 新的面貌。我们坚持以“三个代表”重要思想为指导，以科 学发展观为统领，牢固树立服务与创新理念，紧紧围绕财政 改革和财政管理中心工作，充分发挥财政监督职能，积极推 进财政监督长效机制建设，较好地完成了市局及局领导安排 的各项检查任务。使财政监督工作更上一个新台阶。现将今 年的主要工作汇报如下

一、加强机构、人员、制度建设 (一)是大力支持成立机构、增添人员。我局增设了财 政监督综合科和检查科，增加了 2 名财政监督人员。极大地 充实了监督检查力量，为做好监督检查工作提供了组织保证 和人员保证。

(二)是加强教育、转变观念、提高认识。过去，财政 部门只注重财政资金拨付，不注重资金使用监督检查。近年 来，局党组十分重视财政监督检查工作，促进了全体干部职 工思想观念的转变，提高了对监督检查工作的重要性和紧迫1 性的认识。

(三)是加强队伍建设，提高财政监督干部的整体素质 财政监督是一项政策性和业务性都很强的工作，我们十 分重视监督检查队伍建设，一是加强政治理论学习和业务知 识的学习。我局人员少、工作任务重，我们根据学习内容， 结合工作实际，政治理论学习和业务知识学习并重，做到边 学习、边工作、边实践，取得了很好的效果。在政治学习方 面，我们认真学习政治理论思想，牢固树立正确的人生观和 价值观，以“三个代表”的重要思想为指导，努力改变思想 作风和工作作风。

在业务学习方面， 我们认真学习 《会计法》 、 《预算法》《财政检查规则》《新企业会计准则》《财政违 、 、 、 法行为处罚处分条例》等法律法规以及财会知识。同时，我 们还虚心学习和借鉴其他县市财政监督检查的经验做法，使 每个财政监督检查人员能够一专多能，独当一面。二是加强 廉政建设，开展廉政建设教育，使大家自始至终都能保持廉 洁自律、 洁身自爱， 自觉抵制各种不正之风和违法违纪行为。

通过狠抓队伍建设，提高了全体干部的政治素质、政策水平 和业务水平，为做好财政监督检查工作打下了良好的基础。(四)是从源头治理、建章立制，规范管理。

财政监督的目的是帮助被查单位加强和改进管理，而不能只 着眼于检查和发现问题， 更重要的是通过检查加强和完善各项财 政管理制度建设。我们在建章立制上狠下功夫，建立和完善了一2 系列的规章制度，使监督管理工作有章可循，依规办事。下发了一系列相关文件，以东昌财监字(2010)1 号下发《关于转 发[财政部门内部监督检查办法]的通知》, 以东昌财监字 (2010)2 号下发《关于转发[财政检查工作办法]的通知》, 规范了监督检查制度、程序、办法，积极围绕为财政服务这 一主题，抓好各项财政资金监督工作。

二、组织开展了一系列检查工作 (一)组织开展了社会团体“小金库”专项治理监督检 查 按照上级部署,2010 年对我区在民政局登记的社会团体 开展“小金库”专项治理工作，我局下文调整了“小金库” 治理工作领导小组成员，由区委、区政府及各有关部门主要 负责同志任成员。并抽调业务骨干与相关部门联合组成检查 组，重点检查了 28 家社团单位。通过这次检查，对我区社 会团体的运行、资金管理情况进行了仔细梳理，发现了社团 存在的主要问题、 提出了整改措施。

对加强社团的日常管理， 促使我区社团良性发展起到了积极作用 (二)认真开展了 2010 年会计信息质量检查 为进一步整顿和规范会计秩序。按照财政部统一部署， 根据上级文件精神，我局抽调业务骨干组成 2 个检查组,对 我区房地产等重点单位的会计信息质量进行了检查。

针对本次检查发现的问题，检查组依据《中华人民共和3 国会计法》《山东省财政监督条例》及行业会计制度，分别 、 提出了处理意见，限被查单位认真整改。通过检查，促使我 区会计基础工作逐步走向规范，会计信息失真问题逐步得到 纠正，我区的会计信息质量总体上有所提高。

(三)积极开展了全区税收财务大检查 对区属单位的财务收支、财政资金拨付及会计基础工作 的执行情况进行监督，对执行各项规章制度中存在的问题和 不足进行了如实反映，并且针对存在的问题，提出了合理化 建议。通过检查，区属各部门进一步提高了对财务管理及财 经法规政策的认识，促进了收支管理的进一步规范。

(四)参与开展了全区教育乱收费治理专项检查、全区 村级组织运转经费专项检查和全区强农惠农资金专项检查， 通过这些检查， 摸清了单位的情况， 加强和完善了非税收入、 专款、经费的财政管理，促使资金有效使用，提高了财政管 理水平，促进全区经济健康有序地发展。

(五)迎接上级综合检查 5 次，其中省级 4 次，市级 1 次，分别是省审计厅开展的残疾人就业保障专项审计、政策 性农业保险补贴资金专项审计和新型农业社会养老保险补 贴资金的审计，省财政监督局驻德州办事处开展的新型农村 社会养老保险补贴资金检查，聊城市审计局开展的社会抚养 费专项审计。通过迎接这些检查，使我区的财政资金管理得 到更好地规范，为各项资金更好地服务于我区事业打下了坚4 实的基础。

三、2011 年工作计划 回顾总结 2010 年的工作可以看到，随着财政收支规模 的不断扩大，财政监督的范围也在不断更新和扩大，我们的 监督形式和做法有需改善的地方，财政监督在财政管理的实 际过程中还存在有待加强的问题。总结过去展望明年，2011 年是“十二五”开局之年，面对复杂多变的国内外经济环境 以及来自国内外和自然界的严峻挑战，为贯彻中央经济工作 会议精神，财政监督要做好以下几个方面的工作

(一)针对今年我区旱情特别严重的情况，各级政府做 了一系列部署，至今，中央及各级投入我区的抗旱资金已达 600 多万元。

我局的主要任务是加强对抗旱资金的监督落实， 监督检查抗旱资金和物资的到位情况，确保专款专用，力争 打好抗旱保丰收这场硬战。

(二)加强县乡财政监督检查工作,推动基层财政科学 化精细化管理.进一步推行"乡财县管",落实对乡镇财政的 监管要求,,通过开展强农惠农政策落实和资金管理使用情 况等检查,确保政策落实到位和资金安全规范有效.同时完 善乡镇财政公开公示制度,将强农惠农政策和有关项目建设 等情况向群众公开,自觉接受群众监督.

(三)开展会计信息质量检查和会计专项执法检查。

按照省财政厅的统一部署和要求， 2011 年选择部分企业5 纳税大户和行政事业单位，继续开展会计信息质量检查，严 肃查处会计信息失真和偷逃税收等行为，进一步规范会计经 济秩序。同时以审查会计人员从业资格为重点，对区直有关 部门、单位进行会计专项执法检查，督促单位加强会计基础 工作，健全内部控制制度，规范会计工作行为。

(三)2011 年强农惠农政策继续加强，作为一个产粮大 区，我们要着力加强对“三农”资金的监督，促使专款专用， 支农资金得到有效使用，促使农村基础设施建设得到加强， 农业生产进一步发展，农民收入得到提高，农民住房条件得 到改善。

我们要加强对各种社保专项资金的监督，如新农合、新 农保资金、农村敬老院投入资金、城镇医疗保险资金等各项 资金是否到位，是否得到有效使用，以有利于改善民生。

对教育投入资金我们要加强监督，如对中等职业学校涉 农专业学生助学金、危房改造资金等加强监督,促使资金得 到有效使用。

同时加强对公共服务类资金的监督，加强对收费及物价 的监督，促使公共事业发展、物价稳定、行政事业单位合理 收费，促使整个社会保持稳定。

(四)进一步加强调研和信息工作。一是要重视财政监督 理论和实践调研。

2011 年我们打算有计划地组织开展几项重 点课题调研，充分挖掘调研成果的价值，为财政日常管理服6 好务，提高理论成果利用率，提升财政监督工作层次。二是 通过多种渠道加强财政监督信息宣传。要树立为民监督、透 明监督的观念， 注重与媒体的沟通， 增强对外宣传的主动性， 广泛利用报刊、网络等各种媒体渠道发布监督检查信息和查 处公告，促进财政监督信息公开。要重视提高信息简报的编 写水平，通过多种信息渠道反映财政监督工作成果，交流工 作经验，推动全区财政监督工作的交流和提高。

(五)及时完成市局及局领导安排的各项工作任务。7

【财政监督局工作总结】

财政局内部审计、监督工作总结 范文财政局内部审计、监督工作总结--范文 2010 年 10 月 10 日星期日 07：38 财政内部审计是财政机关内部的一种独立、客观的监督、评价活动，通过检查 和评价财政机关内各业务处室及所属单位财政政策执行、财政收支、财务收支 和会计管理等活动的真实、合法以及内部控制制度的适当性、真实性、合法性、 有效性，促进财政机关内部加强财政和财务管理,以及各项目标的全面实现，同 时，也是财政机关加强内部控制，加强自我约束、自我完善、自我提高的重要 手段。近几年来，我们财政监督检查局按照《预算法》、《会计法》、《审计 法》、《财政检查工作办法》、《财政部门内部监督检查暂行办法》、《内部 审计条例》、《内部审计准则》、《财政监督办法》等有关法律法规规章，在 做好全市行政事业单位财政政策执行、财务和会计管理监督的同时狠抓内部审 计的制度化、规范化、程序化管理和队伍建设，逐步建立起"领导重视，机构健 全，上下协调，内控严密"的内审工作新机制，并注重将内审工作与提高全体财 政人员的监督和制度意识结合起来、与完善各项制度结合起来、与提高财政机 关内部管理水平结合起来，使内部审计监督力度不断加大，在财务管理、权力 监督制约、促进廉政建设等方面发挥了重要作用，取得了明显的效果。对局机 关 9 个业务科室、5 个中心财政所和局属 4 个单位 2009 年度财务收支、财政资 金拨付及会计基础工作的执行情况进行内部审计。通过财务内审，对财政局下 属二级单位、业务科室、五个中心财政所在执行财政局的各项规章制度中存在 的问题和不足进行了如实反映，并且针对存在的问题，提出了合理化建议，并 限其各单位在规定期限内进行整改。

从源头上预防和治理腐败，在全系统内部全面推行了"以德养廉，以章保廉， 以俭促廉"的"三廉"新举措，先后出台了岗位目标责任制、"八个不准""八个必 须做到"等四十五项、四百多条款项规章制度，坚持每年年中、年终两次集中内 部审计检查，做到有约束制度、有监督渠道、有检查程序、有处理机构。

组织专门力量对七个镇街农税分局近三年财务收支、债权债务、任务目标 完成等情况以及局机关今年以来的财务收支情况分别进行了内部审计，这次审 计采取一听二看三查方式，即主动听取呼镇街党委、政府领导对工作的意见; 详细查看各项财务制度是否建立、健全，会计档案凭证保管是否完整，翻阅帐 簿、记帐凭证;逐一整理核实，填写"内部审计报告"，汇总情况，查摆问题， 提出建议。通过扎实有效的内部审计监督，有力促进了内部财务制度、财务纪 律、财务规范建设，提高了依法理财水平。

狠抓财政内审工作提高内部管理水平 一、领导重视，确保内审工作正确方向 财政内部监督与财政收入监督、支出监督和会计监督共同作为财政大监督 的重要内容。近年来，我们在开展以内部检查为主要内容的内审工作中，始终 得到局党组、局长室的关心和支持，作为全局工作和每年监督检查的重点之一， 列入了重要工作日程。一是局领导经常听取财政监督部门内审工作汇报，亲自 审定年度内审工作计划和实施方案，并对如何做好财政内审工作提出明确要求， 要求监督部门要全面加强内审工作，提出了实施"高频率、高强度、高效果"的 财政内部检查的指导方针，把开展内部审计作为加强内部建设，提高财政内部 人员的制度意识、安全意识和服务效能意识的重要举措，极大地激发了财政监 督部门开展内审工作的信心和热情;二是局主要领导在全局许多重要会议上， 对财政机关内各部门提出了要求，明确了财政监督部门可以对局机关和下属单 位执行财政政策和财务管理的任何部门、任何工作、任何时候都可以实施检查， 各业务处室和有关单位必须认真配合，自觉接受监督;三是局领导非常关心财 政监督检查队伍建设，明确提出了要建立一支"能干事、干成事、不出事"的财 政机关队伍，先后精选了一批思想作风好,责任意识强,又具备专业知识的干部 充实到财监队伍，平时不断加强业务培训，使其既熟悉内审业务，又是内部审 计工作的行家，有效地加强了对全局内部的审计监督和服务;四是局领导坚持 把加强内部监督作为提高财政机关执行力和作风建设的重要抓手，对内审中提 出的问题给予高度重视，及时研究解决处理和改进方法，支持和鼓励内审人员 大胆履行职责，极大地促进了财政机关内审工作的健康有序发展，为全面构建" 安全、高效、和谐"财政机关的目标作出了努力。

二、制度先行，确保内审工作有序推进 近年来，我们按照内查内审，制度先行的理念，认真执行有关法律法规和 规章制度，严格执行和不断完善各项监督检查制度，确保了各项工作的顺利进 行。一是加强了对现有制度的贯彻落实，采取举办业务培训班、专题研讨会、 业务学习会、检查前的业务培训和政策讲解，以及个人平时经常性的学习等形 式，认真抓好《预算法》、《会计法》、《审计法》、《内部审计条例》、 《财政检查工作办法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《江苏省财政监督 办法》等制度的贯彻落实，坚持把制度学习列入全年财政监督工作计划内容， 严格按制度检查，实施依法行政，确保了内审工作在政策法规的框架下开展; 二是制定了内部管理制度，先后制定了《财政机关内部控制制度》、《财政监 督检查管理控制制度》、《关于完善财政监督工作体系的意见》、《关于财政 政策制定、执行和完善循环监督机制》、《预算编制、执行和监督三位一体工 作机制》、《财政专项资金管理办法》等相关制度，同时，为进一步推进我局 财政大监督工作机制的建设，强化日常监督和专项检查，下发了《关于贯彻财 政部〈财政部门内部监督检查暂行办法〉的通知》，进一步明确内审监督的职 能和工作安排，保证内部监督的质量，提高内部监督的效率，制定并实施了以 对内部处室日常监督考核为主要内容的《无锡市财政监督管理工作考核办法》， 明确了考核的目的、对象、内容以及方法，对财政监督管理制度的建立、组织 保障、工作开展等方面进行全面考核，为全面提升我局的财政内审工作水平提 供了制度保障。

三、强化检查，确保内审工作落到实处 作为财政部门，我们始终坚持将内部检查作为内部审计的主要内容和方式 方法，我们开展的内部监督检查时，主要是由财监局组织对财政部门内设各职 能机构的财政财务会计管理、预算编审执行、内部制约制度以及直属单位的财 务收支和会计信息质量情况实施的监督检查。通过内部监督检查，总结财政内 部管理中好的经验和做法，客观、公正、真实地反映存在的问题和不足，提出 处理意见和改进管理的建议。进一步规范内部管理，推进依法理财，保证财政 政策和重大决策的落实执行，保证财政资金和人员的两个"安全"，促进建立健 全监督权力运行、强化内控管理的制衡机制，以达到严格财经纪律，促进内部 管理，建立健全紧密衔接、相互制衡的财政管理运行机制。

(一)以财务收支审计为重点,加强对基层单位财务的监督、管理和整改。近 年来，财监局会同办公室、人事、纪检等部门每年组织对局机关行政、食堂、 基建、财政投资评审中心、建设发展投资公司、函校、注协等下属单位的财务 收支、财经纪律执行情况、资金使用等进行重点内审。通过内审，要求各单位 对审计出的一些共性问题(如核算方式不够一致，原始凭证不够规范，工资收入 不统一，固定资产管理不到位等)及时进行整改，针对审计查出的具体问题，在 落实上下功夫，做到事事有落实，件件有结果。特别是严格控制业务招待费支 出，对不符合规定的支出坚决不予报销;严格按照财经制度管理现金，加大货 币资金管理力度，降低财务风险;加强会计基础工作，对不符合会计制度规定 的核算业务逐一进行更正;对固定资产进行彻底清查，做到账卡相符，账实相 符。为了防范各单位违规设置"小金库"，通过建立健全内部约束机制，强化内 部控制，从源头上杜绝"小金库"、账外账问题的发生;通过不断完善各项规章 制度，基本上做到靠制度管人，靠制度管钱，按制度办事，为我们制度化、规 范化、程序化开展审计工作铺平了道路。

(二)组织对相关业务处室进行内审。一是每年组织对部门预算的编制情况 进行内审，特别是对专项资金的编制和使用管理作为对部门预算的重点监督内 容，通过内审，使各项财政政策得到很好落实，各项资金编制更加规范，确保 了资金管理的合规性、合法性;二是重点对由国库处负责核算的市本级预算外 资金的所有账套，主要围绕预算外资金管理政策落实情况、指标管理情况、预 算收支执行情况、资金拨付审核风险控制情况以及财务核算的规范性、准确性 等方面，采取审阅报表和账簿、抽查凭证、向相关人员了解核实情况等检查方 法进行检查。通过检查，相关处室能够履行各自的职责，严格对照内部控制制 度的各项规定，确保了业务核算的规范性、正确性，为全市预算外资金顺利运 转提供了重要的基础性保障作用;三是通过对各业务处室日常监督再监督的机 会，对各业务处室在日常管理和对下指导的情况进行认真的监督检查，确保各 业务处室能够严格按照各项规章制度开展工作。

(三)组织内控制度执行情况的专项检查。我们财政监督局每年与纪检组、 监察室、办公室、人教处等部门联合开展对内部控制制度执行情况，以及内部 管理制度的执行情况进行专项检查，重点对各个岗位职责履行情况、各风险控 制点的把关情况、各个环节的有关衔接情况、落实效果情况等进行全过程的监 督检查，通过检查，进一步提高全体人员的制度观念，推动了各项工作的开展。

(四)组织对业务台账的专项检查。我们财政监督局每年与会计、办公室、 人教处等部门合作，对各业务处台账的建设情况进行了检查，我们按照《会计 档案管理办法》、无锡市财政局《关于进一步加强局基础台账管理的实施意见》 和《基础台账管理控制制度》等制度规定。组织对业务基础台账的专项检查， 重点检查了各处室台账的设立、借阅、移交、销毁和保管与归档情况，使台账 管理逐步实现制度化和规范化，促进了财政科学化管理水平的提高。

(五)组织对离任人员的审计工作。近几年来，我们财监局根据局党组、局 长室的安排，以离任审计为重点，进一步完善制度、促进领导干部廉洁自律， 先后对所属单位负责人进行了离任经济责任和任期经济责任审计，主要发挥了 以下作用：一是对任期内的财务收支情况、经济效益实现情况、固定资产的保 值增值情况、经济责任制的完成情况进行分析评价，通过内审摸清了被审计单 位的家底，分清了责任，使交接双方交的清楚，接的明白;二是对领导干部任 期和任期中的经济责任做出客观公正的评价，并将审计结果作为考核干部的重 要依据，存入本人档案，为干部管理部门考核和任用干部提供了重要依据;三 是通过审计增强了广大干部群众的法制观念和廉洁自律意识，促进了反腐倡廉 工作的开展;四是进一步规范了管理，进一步健全了各项规章制度，有力地加 强了对权力运行的制约与监督。

总之，通过几年的内审工作实践，我们深刻的认识到，内审工作是一项政 策性强、责任重大的一项综合性工作，也是财政监督的重要内容，在当前构建 财政大监督机制建设中，我们将进一步发挥内审的功能，继续围绕全局中心工 作，认真履行监督、内审职责，进一步强化内审服务监督功能，提高内审工作 水平。

【财政监督局工作总结】

财政局财税监督股工作总结今年，我股在上级主管部门和局党组的正确领导及机关 相关业务股室的配合下，坚持依法行政，开拓创新，财政监 督工作坚持以科学发展观为统领，充分发挥财政监督职能， 使财政管理工作取得成效。

今年组织检查人员对小金库、会计信息质量检查等，组 成 1 个检查组，对 12 部门单位进行检查，配合市检查组检 查乡镇 2 户，配合县纪委对涉教资金进行专项检查，涉及 17 个乡镇， 组织开展公车治理工作。

共追缴入库资金 2 万多元， 依法调整单位会计业务 10 多笔，为严肃财经纪律，保障各 类财政政策、法规的顺利实施提供了坚强的保障。现将一年 来的工作总结如下

一、加强政治、业务理论学习，提高政治业务素质。围 绕培养一流队伍，我股坚持业务技能学习，遵从职业道德教 育，要求通过学习，做到业务能力过硬，会看账，通过查账 发现问题。除坚持局机关组织的集中学习时间外，还坚持自 学有关企业会计知识，通过学习提高检查人员素质，增强执 法水平，提高监督检查质量，树立良好的财政形象。

二、积极配合上级检查。2010 年，市局检查组对我县乡 镇财政收支和财务管理等进行了检查。我股人员积极参与、 密切配合。针对乡镇检查发现的问题，进行及时督促整改， 至目前资金 13000 元已全部入库。

三、配合机关业务股室，开展专项检查。为保证财政专 项资金安全使用，提高专项资金的使用效益，我们配合社保 股等对我县农村改厕等惠农资金进行了专项检查。在检查过 程中，为了做到心中有数，与业务股室及时沟通，了解专项 资金拨付手续，资金用途，增强检查的针对性，提高了检查 效率，查处违规违纪资金 10 多万元。

四、 加大会计信息质量检查力度， 促进会计秩序的好转。

为了贯彻落实国务院关于“加大会计监督检查力度，综合治 理会计信息失真问题”的重要指示精神，全面提升会计信息 质量，根据省、市财政监督部门统一部署，今年检查两个单 位。

检查工作从 2010 年 8 月中旬开始， 10 月底基本结束。

至 共查处违规问题金额 50 余万元，本着规范管理的指导思想， 下达整改通知书 2 份，提出整改意见建议 6 条。

五、认真开展“小金库”专项治理工作。根据省、市纪 委关于开展小金库检查的通知精神，今年，我们认真开展了 “小金库”专项复查工作。此项工作从 6 月开始，至 12 月 底基本结束。专项复查的对象为行政事业单位、国有企业及 社团组织。开展复查单位 160 多个单位，自查面达 100%。重 点检查单位 10 户。重点检查发现“小金库”资金 10 多万元， 违规资金 80 多万元，已责令整改。针对治理中发现的问题， 进一步建立和完善防治“小金库”的长效机制。 六、开展公车治理：我县公务用车问题专项治理工作 领导小组办公室 5 月份成立。经历了动员部署和清理纠正、 重点检查和落实整改等阶段，针对不同阶段工作安排，都开 展了扎实有效的工作，共自查 126 个行政事业单位和 20 个 国有企业。抽调纪检监察、审计局、机关事务局和财政局相 关人员共 12 名同志，成立 3 个督导组，按照"登记上报、对 照核实、逐车甄别、重点检查"的原则，确保全县不遗漏单 位、单位不遗漏辆车，车辆不遗漏信息。共检查 108 个行政 事业单位，涉及 290 辆车，其中包括存在问题的超编 36 辆， 按照省公车治理问题处理办法都进行了不同的处理。

七、认真做好党风廉政建设和反腐败及政风行风及效 能监察等工作。一是加强组织领导，明确职责分工。按照县 纪委安排部署，我局及时行动，制定反腐倡廉工作方案及工 作任务分工，建立健全了党风廉政建设责任制，形成党政一 把手负总责，分管领导具体抓，班子成员分工合作，齐抓共 管的党风廉政建设体制。年底对完成党风廉政建设情况进行 安排，积极开展自查自纠，总结经验，查找不足。二是认真 贯彻落实县纪委纠风工作意见。认真学习传达纠风文件，对 征集反馈我局的意见建议进行梳理总结，归纳分类，及时制 定整改方案，明确整改措施，认真开展自查自纠，对能及时 整改的立即整改，对不能及时整改的，明确整改时限，树立 财政良好形象。

三是开展机关效能建设， 提高机关办事效率。 适时召开了财政系统机关效能建设工作会，制定了财政系统 机关效能建设活动方案;切实改进机关工作作风，严格推行 服务承诺和便民服务;完善了首问责任制、一次性告知制、 限时办结制、公开办事制、岗位责任制、服务承诺制、绩效 考评制等制度， 形成了按制度办事， 靠制度管人的长效机制， 机关干部作风得到了进一步改进。

总结 2011 年的工作不难发现，随着财政收支规模的不 断扩大，财政监督的范围也在不断更新和扩大，我们的监督 形式和做法有很多不适应的地方，财政监督还仅仅是停留在 事后监督上，在财政管理的实际过程中还有不到位的问题。

八、下一步工作打算 明年，我们将在市局领导和财政局党组的大力支持 下，继续发扬艰苦奋斗的作风，坚持以人为本，加强对财政 政策实施情况和涉及经济发展的重点支出的监督检查。采取 事中、事后监督检查相结合的方式，加强对涉及民生和人民 群众反映强烈的热点问题的监督管理。

1、继续开展“小金库”工作，巩固小金库治理的成果， 建立防治小金库的长效机制建设。

2、继续开展会计信息质量检查，把深入开展会计信息质 量检查作为源头上防治腐败的一大举措，努力打造诚信社 会。 3、加强与机关业务股室的沟通联系，强化对惠农资金和 群众反映强烈的热点问题等进行监督检查。

4、及时完成市局及局领导安排的各项工作任务。2011 年 12 月 13 日

【财政监督局工作总结】

二 0 一一年东昌区 财政监督检查局工作总结2011 年财政监督检查工作在局领导班子的正确领导下， 在通化市财政监督检查局的指导下，紧紧围绕财政工作目 标，认真落实省、市财政工作会议精神，加大对财政收入， 财政专项及重点部门的会计信息质量等方面的监督检查力 度，认真按照区财政工作要点，充分发挥监督检查职能，严 格财经纪律， 治理财务管理中存在的问题， 认真执行国家 《预 算法》《会计法》《吉林省财政监督检查条例》等法律、法 、 、 规。较好的完成了各项工作。

一、 积极组织开展 “小金库” 专项治理工作 根据省、市 2011 年“小金库”专项治理工作实施方案的 要求，为贯彻落实综合治理，纠建并举，注重预防的原则， 深入推进全区党政机关、事业单位和社会团体以及国有控股 企业“小金库”专项治理工作，构建和防治“小金库”长效 机制，在区“小金库”专项治理工作领导小组办公室的领导 下对全区“小金库”及财务情况进行了督导抽查。

这次督导抽查，是根据《东昌区“小金库”专项治理工作 实施方案》的要求，由区财政局牵头，区纪委、区审计局、 区教育局共抽调 9 人，组成 3 个检查组，对全区 38 个部门、 单位进行了督查抽查，督查面达到了 28%。在督查中采取查 看单位账目、核对库存现金、现场质询等方式进行，并与被 检查单位签订了 “小金库” 《 治理工作承诺书》 杜绝今后 ， “小 金库”问题的发生。

在这次“小金库”检查中，我们对全区财务情况一并进行 了检查，共查出违纪金额 16.4 万元，还有一些单位擅自提 高住房公积金扣缴比例。针对这些问题分别进行了整改，进 一步规范了全区的财经纪律。

二、根据通化市监察局《关于开展 2010 年水毁灾后重 建资金物资管理使用情况监督检查的通知》 ，认真组织各有 关部门进行自查自纠，并对各单位资金物资的拨付情况进行 统计核对，积极配合通化市监察局检查。

三、积极配合省财政专项检查组检查，做好检查前的准 备工作，热情接待，通力合作，协调好各被检单位，保证各 项检查工作顺利进行，并在检查中虚心向检查组学习请教， 不断提高业务水平。

四、纪检、监察工作 1、根据通化市财政局《关于在全市财政系统开展软环 境和政行风建设自查互评活动的实施方案的通知》精神，有 针对性的对我区财政及乡镇财政所两级财政存在的政行风 和群众反映强烈的问题，进行自查互评、整改。

在自查互评中，我们首先成立了东昌区财政系统开展软 环境和政行风建设自查互评活动领导小组，制订了《东昌区 财政系统开展软环境和政行风建设自查互评活动实施方 案》 ， 《东昌区财政局反腐倡廉建设工作要点》 ， 《东昌区构建惩治和预防腐败体系工作规划》 ，等20项工作制 度和措施，准备了60多项量化测评材料，圆满的完成了市 财政落实的各项软环境和政行风的各项任务。通过对区、乡 镇两级财政工作的测评，使我区财政系统的软环境和政行风 建设有了新的突破 2、 认真抓好纪检监察工作， 落实好各项财政改革工作， 发挥纪检监察工作的保驾护航工作，保证各项财政工作顺利 完成，按照区纪委的要求，制定财政局党风廉政建设制度， 财政局领导班子党风廉政建设责任制，财政局领导成员党风 廉政建设岗位责任制，为搞好新形势下财政制度改革，完善 各种管理体制打下良好基础。 2012 年财政监督局工作要点一, 围绕财政中心工作,加强财政监督检查 加强财政监督检查，要从集中性，突击性检查向日常性监 督检查转变，检查范围要从单一的财务收支转向财政管理的 方方面面，跟踪各项专项资金的使用情况，积极配合各科组 织的专项检查。要突出对大额专项资金的跟踪检查.

二, 纪检监察工作 认真贯彻区委、区纪检委关于党风廉正建设精神，抓好财 政局党风廉正建设工作责任制和反腐败各项工作的落实，组 织协调好改革财政制度，积极推行部门预算，国库集中收付 制，确保财政各项工作任务的顺利完成。

三、继续抓好 5 户国有企业“小金库” 的重点检查，规 范财务管理制度。